尊敬的客戶：

根據(jù)財政部、國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于銀行函證業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對我行函證業(yè)務(wù)受理有關(guān)事項公告如下：

一、紙質(zhì)函證

（一）受理方式

自2024年7月1日起，我行對審計詢證函實施全國集中處理模式，對驗資詢證函實施開戶機(jī)構(gòu)受理模式。為保障業(yè)務(wù)正常開展，我行安排了1個月（2024年7月1日至7月31日）的過渡期。過渡期內(nèi)一級分行集中受理機(jī)構(gòu)仍繼續(xù)受理收到的函證。自2024年8月1日起，原公示的（各一級分行）集中受理機(jī)構(gòu)收到的函證將作退原函處理（原路退回）。

1.審計詢證函

業(yè)務(wù)受理范圍：我行僅接受符合《銀行函證工作操作指引》（財辦會〔2024〕2號）中規(guī)定的銀行詢證函標(biāo)準(zhǔn)格式（格式一、格式二）。我行僅受理會計師事務(wù)所等第三方發(fā)函單位直接郵寄至全國集中受理機(jī)構(gòu)的詢證函，不再受理跟函方式的詢證函。

集中受理機(jī)構(gòu)及聯(lián)系方式：

發(fā)函單位可結(jié)合實際業(yè)務(wù)需求，自主選擇上述任一受理機(jī)構(gòu)向我行發(fā)送詢證函。涉及使領(lǐng)館、國際組織等特殊客群在總行營業(yè)部開立賬戶的，發(fā)函前請洽開戶機(jī)構(gòu)處理。

2.驗資詢證函

業(yè)務(wù)受理范圍：我行僅接受符合《銀行函證工作操作指引》（財辦會〔2024〕2號）中規(guī)定的《驗資業(yè)務(wù)銀行詢證函》（格式三）。發(fā)函單位可選擇郵寄或現(xiàn)場跟函方式?，F(xiàn)場跟函須提供經(jīng)辦人員身份證件及發(fā)函單位出具的介紹信，并與詢證函中填列的“聯(lián)系人”保持一致。

受理機(jī)構(gòu)聯(lián)系方式：我行各網(wǎng)點的聯(lián)系方式詳見我行門戶網(wǎng)站（comptonbassett.com，“首頁”-“機(jī)構(gòu)網(wǎng)點”）。

（二）受理要求

發(fā)函單位應(yīng)按照《銀行函證工作操作指引》要求填寫標(biāo)準(zhǔn)格式的《銀行詢證函》或《驗資業(yè)務(wù)銀行詢證函》，對于不滿足指引及我行公示要求，或其他我行無法受理的詢證函，我行將寄送《退函通知書》（不退還原函）至來函中注明的“回函地址”，并采用郵寄到付的方式。具體要求如下：

1.要素填寫。《銀行詢證函》中回函地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、電子郵箱地址、扣款賬戶、發(fā)函編號、簽發(fā)日期、“注銷的銀行存款賬戶”擬查詢的期間（如詢證）等應(yīng)當(dāng)填寫完整，不得空白?！躲y行詢證函》中應(yīng)只列示一個函證基準(zhǔn)日?！厄炠Y業(yè)務(wù)銀行詢證函》回函地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、電子郵箱地址、扣款賬戶、發(fā)函編號、簽發(fā)日期、繳款人、繳入日期、賬戶名稱、銀行賬號、幣種、金額等相關(guān)欄位信息應(yīng)填寫完整，不得空白。

2.用印規(guī)范。《銀行詢證函》或《驗資業(yè)務(wù)銀行詢證函》應(yīng)加蓋被函證單位預(yù)留印鑒；多頁材料應(yīng)加蓋被函證單位騎縫章；如同一客戶有多個賬戶且預(yù)留印鑒不同，應(yīng)加蓋扣款賬戶預(yù)留印鑒。針對印鑒不符、缺失等不符合規(guī)定或無法正?；睾那闆r，我行有權(quán)不予受理。

3.函證事項。《銀行詢證函》中應(yīng)明確1-14項及附表信息是否詢證，如不詢證某一項，則對該項目或具體欄位的表格用斜線劃掉。

如詢證第13項“本公司購買的由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的未到期銀行理財產(chǎn)品”，我行將在該項中回復(fù)被審計單位在我行購買的理財產(chǎn)品。涉及我行集團(tuán)子公司理財?shù)模瑢⒃诘?4項“代銷子公司理財”中予以回函。

如詢證第14項“其他”，我行將回復(fù)被審計單位在我行發(fā)生的“已簽訂合同但尚未提供資金的貸款”、“代銷子公司理財”、“法人透支”以及“除外匯買賣外的其他衍生品交易和貴金屬交易”業(yè)務(wù)情況。如需函證其他事項，請在該項列明具體的函證內(nèi)容，我行將根據(jù)實際情況予以回復(fù)或通知。

4.境外來函。境外事務(wù)所向我行發(fā)送的詢證函，原則上應(yīng)參照銀行詢證函標(biāo)準(zhǔn)格式，且外文詢證函需配備中文翻譯件。如無中文翻譯件，我行有權(quán)不予受理。

5.數(shù)據(jù)存疑函。發(fā)函單位對我行回函內(nèi)容的完整性或?qū)C結(jié)果有疑慮的，可向我行進(jìn)行二次發(fā)函，在“14-其他”中備注存疑的具體項目和內(nèi)容，同時退回原回函。

二、數(shù)字函證

（一）受理方式

1.受理范圍。我行可受理發(fā)函單位通過中國銀行業(yè)協(xié)會“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺”向我行發(fā)起的格式二的數(shù)字函證申請。具體業(yè)務(wù)規(guī)則詳見《中國銀行數(shù)字函證業(yè)務(wù)規(guī)則》。

2.受理機(jī)構(gòu)。我行可受理數(shù)字函證機(jī)構(gòu)為中國銀行股份有限公司總行。

3.收費優(yōu)惠。針對在2024年7月1日至2024年12月31日期間內(nèi)繳費的數(shù)字函證，我行將實施5折優(yōu)惠。建議已接入“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺”的發(fā)函單位，優(yōu)先選擇通過數(shù)字函證的方式辦理審計詢證函業(yè)務(wù)。

（二）受理要求

通過中國銀行業(yè)協(xié)會“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺”向我行發(fā)起中銀數(shù)字函證申請，具體受理要求如下：

1.數(shù)字函證申請中列示的“授權(quán)企業(yè)網(wǎng)銀賬戶”對應(yīng)的客戶需在我行開通新版企業(yè)網(wǎng)銀并簽約“數(shù)字函證”功能。

2.數(shù)字函證申請中列示的“授權(quán)企業(yè)網(wǎng)銀賬戶”需在函證基準(zhǔn)日前開立。

3.數(shù)字函證單筆僅支持詢證一個函證基準(zhǔn)日的業(yè)務(wù)信息，若要詢證多個函證基準(zhǔn)日，應(yīng)分別發(fā)起申請。函證項列表里面的各函證項截止日期欄位必須保證一致，且截止日期不能大于當(dāng)前日期。

4.向我行發(fā)起中銀數(shù)字函證申請后，請及時通知被函證單位在10個工作日內(nèi)通過我行企業(yè)網(wǎng)銀完成業(yè)務(wù)確認(rèn)及函證手續(xù)費繳納。被函證單位在數(shù)字函證發(fā)出10個工作日內(nèi)未授權(quán)的，數(shù)字函證將超期作廢。

三、回函說明

我行受理的銀行詢證函原則上均采用系統(tǒng)自動生成的自有格式進(jìn)行回函，同時紙質(zhì)來函原件存檔不再寄回。針對回函具體說明如下：

1.回函范圍。我行受理《銀行詢證函》的回函范圍為紙質(zhì)函證中指定的扣款賬戶或數(shù)字函證中指定的“授權(quán)企業(yè)網(wǎng)銀賬戶”所屬客戶（即被審計單位）在我行境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理的相關(guān)業(yè)務(wù)，我行回函備注中有特別說明的除外。

2.回函用章。紙質(zhì)函證回函打印為集中受理機(jī)構(gòu)或開戶機(jī)構(gòu)的電子化印章。數(shù)字函證回函打印為我行數(shù)字函證業(yè)務(wù)專用章的電子化印章。電子化印章與實物印章具備同等法律效力。電子化印章內(nèi)嵌16位業(yè)務(wù)驗證碼。使用該業(yè)務(wù)碼，可通過我行官方網(wǎng)站首頁“便捷服務(wù)”欄位（第二屏）的“業(yè)務(wù)驗證”功能，對憑證上的業(yè)務(wù)信息進(jìn)行驗證。

四、業(yè)務(wù)收費

函證業(yè)務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)按照《中國銀行服務(wù)價目表》第四章“公司及金融機(jī)構(gòu)客戶服務(wù)收費業(yè)務(wù)”的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

我行采用先收費后回函的方式，將從《銀行詢證函》或《驗資業(yè)務(wù)銀行詢證函》“本公司謹(jǐn)授權(quán)貴行可從本公司××賬戶支取辦理本詢證函回函服務(wù)的費用”所填賬戶扣收回函費用。如采用現(xiàn)金繳費方式，請在上述欄位填寫扣款賬戶后標(biāo)注“現(xiàn)金繳費”。

如無法從扣款賬戶進(jìn)行回函費用扣收，發(fā)函單位收到我行通知后，須及時提示客戶到該賬戶開戶機(jī)構(gòu)進(jìn)行回函費用繳納。通知三日后仍未配合完成繳費的，我行有權(quán)拒絕回函。

五、業(yè)務(wù)咨詢

（一）進(jìn)度查詢

為便于線上渠道查詢進(jìn)度，我行在微信公眾號“中國銀行企業(yè)微銀行”上線了“函證查詢服務(wù)”功能。該功能支持我行客戶或發(fā)函單位通過“來函快遞單號”和“授權(quán)扣費賬號”或函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺函證編號自助查詢審計詢證函業(yè)務(wù)辦理進(jìn)度。

查詢路徑如下：搜索公眾號“中國銀行企業(yè)微銀行”-右下角“微生活”-選擇“功能大廳”-第二屏“功能大廳-微服務(wù)-函證查詢服務(wù)”，下設(shè)“紙質(zhì)函證進(jìn)度查詢”、“數(shù)字函證進(jìn)度查詢”。

（二）業(yè)務(wù)溝通

函證業(yè)務(wù)咨詢、投訴請聯(lián)系95566；如對回函不及時、回函真實性有疑慮的，可向函證集中受理機(jī)構(gòu)反映。如對業(yè)務(wù)收費或函證結(jié)果有疑慮的，可向被函證單位開戶機(jī)構(gòu)反映核實。

2024年7月1日，我行函證業(yè)務(wù)全國集中處理后，除特殊情況外，各發(fā)函單位將收到我行集中受理機(jī)構(gòu)郵寄的回函。如若收到開戶機(jī)構(gòu)郵寄的回函，請發(fā)函單位核驗回函印章上的業(yè)務(wù)驗證碼并洽開戶機(jī)構(gòu)確認(rèn)回函的真實性。

感謝您的理解與支持！

特此公告

附件：

• 中國銀行數(shù)字函證業(yè)務(wù)規(guī)則（2024年7月1日生效）.pdf

中國銀行股份有限公司
2024年6月28日